银行对帐语句格式

了解银行和解声明是什么很重要。一家公司必须知道他们在任何时候有多少现金，以确保他们在票据，付款和信用额的目标上。但是，银行的现金余额可能与本公司会计师展示的余额不同。这可能出于各种原因发生，例如出色的检查，存款可能没有到达银行尚未发布，错误等等。

每当银行的现金和会计师的记录不匹配时，公司将不得不进行银行和解进程，该过程将准备一份声明，该过程将根据公司的银行对账单解释公司账户和现金余额的陈述。对于想要更深入的会计的人来说，可以在短短30天内学习会计。Udemy提供了一个课程银行基础让您开始。

出现的交易类型

在公司记录中出现的交易，但不在银行的记录中可以包括：

• 存款在途中
• 检查杰出

本公司已送到银行的押金可能未达到本行，但尚未被视为过境存款。这通常发生，如果发生这种情况，没有原因是警报;但是，这种类型的交易将导致数字不匹配，这可能会导致公司的问题。

一张已由公司发布的支票，但银行尚未清除被视为突出的检查。同样，这频繁发生并且是正常的，但如果在发出新语句之前必须显示该语句，它仍然会导致问题。

还有一些交易，可以在银行记录中出现，但不在公司的记录中。这些包括：

• 服务费
• 利息收入
• NSF检查

服务费是银行扣除的费用。许多银行包括这些费用，由公司了解这一点。在某些情况下，公司不知道已发出银行对账单下的收费金额。

有些公司注册专门的银行账户，为银行提供利息。这被称为利息收入。这可能对公司有益，但他们通常不会知道他们是否有任何利息收入或直到银行对账单到达之前将是多少。

NSF代表“非足够的资金”。When a company deposits a check in the bank account from a customer and the customer doesn’t have enough money in their bank to cover the check, the company’s bank cannot receive payment on the check, which in turn causes the company to not receive the funds, as well.

例子

这是基本银行对帐语句的一个例子，但有可能获得更高级的财务报告和Udemy可以帮助CFA级别1会计如果你想了解更多。

如果您的公司有一份银行对帐单，则2012年12月31日的余额为24,594.72美元，但您的现金记录仅为23,196.79美元的余额，将需要银行对帐。

所需的其他信息可以包括未完成的检查，缺少存款，NSF检查，服务费，利息收入等等。

对于此示例，您知道有四个检查仍然仍然优于830.71美元。支票号码（因此您可以对应于您的信息）是846,848,879和880。

一张400美元的押金日期为银行对账单不明确日期，银行返回价值850美元的NSF支票。您的公司还收取50美元的服务费，现金余额的利息收入为1,250美元。

该公司的现金记录提及340美元的押金，实际上存款为430美元。该银行收到了一份收到公司收到的1550美元，其中包括50美元的利息收入。从那金额开始，银行收取价值10美元的收费费。

上面的大多数信息无法被公司会计师所知。因此，必须发出银行对帐语句以解释上述内容，并解释为什么公司的信息与银行信息之间存在差异。

使用上述信息，银行对帐语句格式将如下所示：

正如您在上面的例子中所看到的，调整后的银行余额和调整后的书籍余额是相同的，这意味着一切都完全检查。

首先，您必须包含银行的余额，并在银行对账单中添加过境的存款。然后，您必须减去不在银行对帐单上的未完成检查。在这种情况下，将优异的检查加入并减去，向我们提供调整后的银行余额。

在下一行，您将开始按照书籍或会计进行平衡。您将包括您公司的编号，并添加所有利息收入和应收账款。低调的存款金额也包括在内。在这里，他们犯了一个错误的押金，输掉了一些数字。银行和解声明中列出的金额（90.00）是与押金实际的差异以及公司所使用的差异。那些被加入并加入了书籍平衡。

然后，从金额（25,074.01美元）中减去了服务和收集费用以及NSF检查以获得调整后的书籍余额。

在公司能够撰写银行和解声明之前，他们必须知道所有费用和利息收入，以及其他信息。知道您所需的信息可能非常有帮助;您可以随时致电并询问银行或查看您的银行对账单。但是，一些信息，例如未完成的支票和过境存款，将不到银行已知。

了解您的个人账户或商业账户的财务报告非常重要。两者都有很多信息，但Udemy提供了课程如果您不熟悉如何处理业务的银行和解，则商业金融。为您提供所有金融银行帮助的Udemy从商业和个人银行到投资银行业务。